湖南省娄底市财政局


娄底市财政局


娄财库〔2008〕237号




娄底市市级预算单位公务卡管理试行办法

第一章 总则

第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，规范我市预算单位财政授权支付业务，减少现金支付，提高支付透明度，加强财政监督，方便预算单位用款，根据《湖南省财政厅 人民银行长沙中心支行关于印发<湖南省省级预算单位公务卡管理试行办法>的通知》（湘财库[2008]9号）以及市政府批准的试点方案，结合我市银行卡发卡及受理环境等实际情况制定本办法。

第二条 本办法所称公务卡，是指银行业金融机构为市级预算单位在职职工发放，具有透支功能，主要用于公务活动开支和财务报销业务的一种贷记卡（信用卡）。

第三条 公务卡结算的适用范围为预算单位财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、零星招待费和3000元以下的零星购买支出等。在预算单位公务支出中，按规定须通过财政直接支付和财政授权转账支付的财政支出，仍按国库集中支付的有关要求办理。我市本级预算单位应根据银行卡受理环境等情况，普及并规范公务刷卡行为，逐步实现公务支出的无现金支付和支付信息的电子化管理。

第四条 公务卡的发卡银行（以下简称“发卡行”）是指办理市级国库集中支付业务的代理银行。为了保障国库集中支付的顺利清算和公务卡业务的有序运作，我市规定实行国库集中支付的市级预算单位必须选择本单位零余额账户开户行作为公务卡发卡行。

第五条 持有公务卡的工作人员（以下简称“持卡人”）应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向所在单位财务部门申请办理报销手续。

第六条 预算单位财务部门应当根据财务管理要求，认真审核公务卡消费报销事项。对于批准报销的公务卡消费支出，应当及时通过国库集中支付系统办理公务卡的资金还款手续。



第二章 公务卡日常管理

第七条 公务卡由市级预算单位组织本单位在职职工向发卡行申办。公务卡申办成功后，由发卡行将持卡人姓名、卡号、授信额度等信息录入至公务卡支持系统，最终由预算单位在国库集中支付系统中予以核实并确认。

第八条 预算单位在工作人员新增、调动、退休时，应及时组织办理公务卡的申领或停止使用等手续，并通知发卡行及时维护公务卡支持系统相关数据，最终由预算单位在国库集中支付系统中予以核实并确认。涉及持卡人本单位内部部门变动时，由预算单位在国库集中支付系统中予以修改并确认。

第九条 为保障金融信息和公务信息安全，我市推行的公务卡一律采用“62”开头的银联标准卡。

第十条 公务卡主要用于公务支出的支付结算。持卡人因公务支出需要，根据公务卡受理环境和单位财务规定，先以个人名义进行刷卡消费，并取得相应报销凭证和有关银行卡消费凭证。在公务刷卡消费尚未审核报销之前，刷卡消费行为仍属个人消费行为。公务支出发生后，由持卡人及时向所在单位财务部门申请办理报销手续。公务卡也可用于个人消费，但不得向单位办理财务报销手续，单位不承担私人消费行为引起的一切责任。

第十一条 公务卡的信用额度由预算单位根据银行信用卡管理规定和业务需要，与发卡行协商设定。原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先消费，后还款。

第十二条 发卡行可根据持卡人资信情况对其公务卡信用额度进行调整，并及时通知持卡人和持卡人所在单位财务部门。其中，调增信用额度的，须事前征得持卡人所在单位财务部门同意。

第十三条 公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行联系发卡行申请办理，发卡行审核申请后重新发卡。发卡行应根据重新发卡情况在公务卡支持系统中更新公务卡相关信息并及时通知预算单位财务部门在国库集中支付系统中予以核实并确认。

第十四条 发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。

第十五条 持卡人对公务消费交易产生疑问，可按发卡行的相关规定提出交易查询。

第十六条 公务卡的公务消费一律实行全额还款。为了避免不必要的利息、费用，持卡人应绑定一张有足额资金的借记卡（储蓄卡）。



第三章 公务卡支付管理

第十七条 对于差旅、购买等公务支出，使用公务卡结算的，应在公务卡信用额度内，先通过公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证。持卡人所在单位财务部门对于公务支出有事前审批要求的，持卡人应事先按要求履行相关审批手续。

第十八条 特殊情况下若公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可通过单位财务部门提前向发卡行申请临时增加信用额度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定执行。

第十九条 持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金进行消费。情况特殊确需办理现金借款的，经单位财务部门批准同意后，由借款人办妥借款手续，财务部门将借款资金划转借款人公务卡。在尚未具备刷卡消费条件的地点进行公务消费，或其它原因致使持卡人在公务活动中需要垫付现金的，经单位财务部门同意后可以实行现金结算。财务部门在进行合规性审核后，报销时将资金划转持卡人账户，不以现金方式支付。未经批准的提现业务，提现手续费等费用由持卡人承担。

第四章 公务卡财务报销管理

第二十条 持卡人使用公务卡消费的各项公务支出应在发卡行规定的免息还款期内，到所在单位财务部门报销。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担；特殊情况下，如职工及时申请报销但因单位财务部门报销不及时的原因导致的罚息、滞纳金等，公务卡的还款责任人有权要求直接责任人承担相应损失。

第二十一条 持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，应当按照所在单位财务部门要求填写报销审批单，并附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证，按照单位规定的财务报销程序报请审批。

第二十二条 单位财务人员登录国库集中支付系统，根据持卡人姓名、交易日期、消费金额等信息，查询核对公务消费的真实性，审核确认后通过国库集中支付系统生成授权支付令交代理银行办理报销还款。

第二十三条 代理银行应于收到预算单位签发的授权支付令当日，将资金支付到公务卡账户。因特殊原因当日无法将资金划转到公务卡账户，也应及时与预算单位沟通办理划转事项，并负责处理可能对持卡人账户所造成的影响。

第二十四条 确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或其所在单位相关人员向单位财务部门提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易金额的明细信息，并办理相关借款手续，经财务部门审核批准，于免息还款期之前，先将资金转入公务卡，持卡人返回单位后向财务部门补办报销手续。

第二十五条 预算单位办理公务卡借款报销和资金退回等业务的账务处理，按照《娄底市财政国库集中支付改革会计核算暂行办法》（娄财库［2003］94号）等规定执行。

第二十六条 发卡行应以电子形式按月向预算单位提供公务卡报销对账信息。



第五章 管理职责

第二十七条 娄底市财政局在公务卡管理工作中的主要职责是：

（一）会同人民银行娄底市中心支行组织制定公务卡管理的有关制度和规定，组织管理全市预算单位公务卡试点和实施工作。

（二）督促发卡行按与预算单位签订的协议做好公务卡资金还款及公务卡支持系统的开发与运维等工作。

（三）管理国库集中支付动态监控系统，对市级预算单位公务卡公务消费支出和报销事项进行监控管理，对重大问题进行调研或组织核查。

（四）协调有关部门解决公务卡实施中的有关政策衔接问题，并协同推动银行卡受理环境的改善和银行卡产业发展。

第二十八条 人民银行娄底市中心支行在公务卡管理中的主要职责是：

（一）配合市财政局组织制定公务卡管理的有关制度和规定，共同推进公务卡改革实施工作。

（二）加强对发卡行在公务卡应用推广方面的指导和管理，引导推动发卡行不断加强公务卡应用方面的软、硬件设施建设。

（三）加强与有关方面的协调配合，落实与公务卡有关的配套措施建设，推动有关方面共同创造良好的公务卡用卡环境。

（四）督促银联公司娄底业务部及各商业银行逐步改进POS机具功能，使之能向财政部门反馈公务消费明细信息。

第二十九条 预算单位在公务卡管理工作中的主要职责是：

（一）预算单位应根据本办法规定，结合单位财务内部控制规范，制定本单位内部的公务卡管理办法，对公务卡报销的时间以及一些特殊情况的处理作出具体规定。

（二）组织本单位在职职工办理公务卡，做好新增、调动、退休等人员的公务卡管理工作。做好对本单位持卡人的宣传培训工作。

（三）督促本单位持卡人及时办理公务卡公务消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本单位有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（四）通过国库集中支付系统，审核本单位持卡人提请报销的公务消费信息，及时办理公务卡报销还款等业务。做好报销还款相关账务处理工作，并按月与发卡行就公务卡报销还款情况进行对账。

（五）配合市财政局做好公务卡监督管理等有关工作。

第三十条 发卡行在公务卡管理工作中的主要职责是：

（一）加强与公务卡管理有关的内部制度规范制定和信息系统建设，积极扩大银行卡机具布设范围，规范有关银行卡机具使用和银行卡消费信息的收集、存储、传送等方面的管理，提供良好的公务卡使用环境。

（二）按照市财政局的要求定制公务卡，开发和维护公务卡支持系统，将相关信息传递至国库集中支付系统中，并确保信息传递的及时性、准确性和保密性。

（三）为预算单位在职职工办理公务卡，维护本行公务卡异动及相关公务消费信息，为公务卡报销、审核与支付还款业务提供及时、准确、规范、便捷的服务。

（四）按照本办法规定，与预算单位协商设定公务卡信用额度，为持卡人提供公务卡使用、挂失、注销等方面的优质服务，并及时向持卡人反馈资金异动信息。

第三十一条 中国银联股份有限公司湖南分公司娄底业务管理部在公务卡管理工作中的主要职责是：

（一）做好公务卡消费信息查询系统的开发，配合市财政局完成与国库集中支付系统的系统改造，确保预算单位实现对公务支出的监督管理。

（二）配合市财政局、人民银行娄底市中心支行组织落实有关公务卡管理的制度和规定，共同推进公务卡在全市的实施推广。

（三）积极改善公务卡受理环境，加大POS机投放力度，加强对商户收银人员的业务培训，提高商户受理银行卡的普及率。

（四）优化跨行交易网络，确保跨行交易网络的可靠性、安全性，提高交易成功率。

第三十二条 市级预算单位在职职工除有涉密任务外，原则上均应在单位组织下申请办理公务卡。持卡人的主要职责是：

（一）按规定申请办理公务卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的公务卡有关费用。

（二）执行公务所需支出，原则上应使用公务卡结算和报销，并接受财政部门和所在单位财务部门对公务支出的监控管理。

（三）及时归还公务卡银行欠款。因离职、退休等原因离开所在单位，应按单位要求清理公务卡债权债务，并停止公务卡的使用。

（四）遵守国家关于银行卡使用管理的法律法规和本办法的有关规定，规范使用公务卡。

第三十三条 严禁预算单位将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围、违规办理公务卡报销业务、泄漏持卡人的私人交易信息；严禁持卡人违规使用公务卡、恶意透支、拖欠还款、将非公务支出用于公务报销；严禁发卡行对外泄漏与公务卡有关的各种数据和资料。违反规定的，追究相关人员的行政责任，情节严重构成犯罪的，移交司法机关，依法追究其刑事责任。



第六章 附则

第三十四条 本办法未尽事宜，有相关规定的，按相关规定执行，没有相关规定的，由娄底市财政局会同人民银行娄底市中心支行负责解释。

第三十五条 试点单位自2009年1月1日起试行，其他市级单位自公务卡改革全面启动之日起试行。
化工部


化工建设工程质量监督暂行规定
1991年7月30日，化工部

第一章 总则
第一条 根据国家有关工程质量监督管理的规定精神，为加强化工建设工程质量监督管理工作，提高工程质量，更好地发挥投资效益，特制定本规定。
第二条 化工建设工程质量监督工作必须坚持“百年大计，质量第一”的原则，贯彻执行国家关于工程质量监督和质量管理的有关规定。
第三条 化工建设工程质量监督的依据是：国家和部颁工程建设技术规程、规范、工程质量检验评定标准和设计文件等。
第四条 化工建设工程质量监督的范围是：所有化工基本建设项目，包括新建、改建、扩建的基建项目及按基本建设管理的限额以上的技术改造措施项目，也包括其它部门建设的化工基本建设项目。

第二章 工程质量监督的组织机构
第五条 工程质量监督是政府部门的职能，化工建设工程质量监督机构代表化工管理部门行使工程质量监督权。
第六条 化工建设专职质量监督机构是各级工程质量监督站，在国家没有新的规定之前暂按两级设置和管理，即化学工业部化工建设工程质量监督站（以下简称部监督站）和省、自治区、直辖市及计划单列市化工厅（局）化工建设工程质量监督站（以下简称省厅监督站）。
第七条 省厅监督站由各省、自治区、直辖市及计划单列市化工厅（局）批准建立，报化学工业部基建司和部监督站备案。
第八条 化工建设项目比较多，监督、管理力量比较强、条件比较好的地、市化工局亦可成立地（市）化工建设工程质量监督机构，作为省厅监督站的分站。
第九条 各级监督站为化工建设工程质量监督的实施机构，它指导建设、设计、承建和施工单位的质量管理工作，但不能代替各单位的质量管理职能。

第三章 质量监督站的任务
第十条 部监督站的任务
（一）贯彻执行国家和部的有关基本建设工程质量监督工作的方针、政策及有关建筑安装法规、标准、规范，确保工程质量，维护国家财产和人民生命的安全。
（二）起草化工系统的基本建设工程质量监督办法和有关规章制度。
（三）对国家重点化工建设项目实行工程质量监督，对各省厅监督站进行行业管理和业务指导。
（四）组织和参与大、中型化工建设项目的工程质量监督、检查核验工程质量等级。
（五）参与国家重点项目和受监化工建设工程项目的重大质量事故的调查和处理工作。
（六）参与审查评定部级优质工程项目。
第十一条 省厅监督站的任务
（一）贯彻执行国家和部的有关工程质量监督工作的方针、政策和有关建筑安装的法规、标准、规范。
（二）负责本地区一般化工建设项目的工程质量监督。受部监督站委托对国家重点项目工程质量实行监督。
（三）组织和参与本地区内化工建设项目的工程质量监督、检查和核验工程质量等级。
（四）参与受监工程项目的重大工程质量事故的调查和处理工作。
（五）参与部级优质工程项目的评审工作。
（六）定期向部监督站汇报本地区化工建设项目的工程质量和监督站的工作情况。

第四章 监督站的职责与权限
第十二条 监督站的主要职责为：
（一）检查受监工程的承建、设计、施工单位和有关设备制造厂、建筑构件厂的资质等级和营业范围。
（二）监督承建设计、施工单位和设备制造厂、建筑构件厂技术标准、规范的执行情况，检查化工建设工程（产品）质量。
（三）检查监督承建、设计、施工单位建立健全工程质量保证体系及制度的建立健全情况并指导质量监督与管理工作。
（四）严格按设计及有关标准规范要求对受监工程的重点工序和重点部位进行质量监督、检查。
（五）定期总结质量监督工作经验，掌握工程质量状况。
（六）在受监工程进行验收和申报优质工程时，负责签署工程质量评定意见。
（七）对受监工程项目的工程质量负责。
第十三条 监督站有以下权限：
（一）对化工建设项目取得工程质量优良的单位，可提请有关部门给予奖励。
（二）对不按技术标准、规范和设计要求施工的单位，给予警告和通报批评。
（三）对发生严重工程质量问题的单位，责令其及时妥善处理，对情节严重的，有权责令其停 工整顿，并按国家有关规定进行罚款，直至建议有关建设银行暂停拨付或冻结建设资金。
（四）对造成重大质量事故的单位和个人，有权提请主管部门追究其责任。

第五章 监督方式和内容
第十四条 所有化工建设项目都必须实行工程质量监督。一个建设项目原则上由一个监督站监督。界区内（或称生产装置区内）项目，必须由化工工程质量监督站实行监督；界区外（或称生产装置区外）项目可由化工工程质量监督站实行监督，亦可根据实际情况商请委托地方质监部门或其它行业监督站实行监督。
第十五条 监督站的监督方式是对施工过程中的重点工序、重点部位及交工验收进行监督和检查。
第十六条 监督站监督的内容包括：
（一）监督检查受监工程项目的建设、承建、施工单位的质保体系、人员配备及工程质量管理方面的各项规章制度。
（二）工程建设项目有无施工组织设计和主要工程的施工方案。
（三）对工程质量是否进行“三检一评”（自检、互检、交接检，工程质量评定）。
（四）设备、材料、半成品、加工件等有无合格证、技术证件或复验报告以及各项技术数据是否齐全，并符合有关规定。
（五）工程施工是否有纪录，设计变更、材料代用是否有手续，隐蔽工程是否经过签证。
（六）除按规定对必检工程部位进行检查外，还要视具体情况随时进行实量、实测的抽检。
（七）监督检查由建设、承建、施工、设计单位四方参加的“三查四定”工作（查设计漏项、查工程质量及隐患、查未完工程量，对检查出来的问题，定任务、定人员、定时间、定措施，限期完成）。
（八）工程竣工后，施工（或承建）单位应向建设单位提交全部施工技术文件（包括施工记录、检验记录、隐蔽工程记录、各种技术签证，设计变更、交工验收记录，竣工图等等），建设单位审查合格后，送部（省）监督站核准，并确定工程质量等级。
第十七条 建设、设计、承建和施工单位应自觉接受监督站的监督，并为质量监督检查工作提供必要的条件（包括保证充分的安全设施）。
第十八条 建设单位应向监督站提交城市规划部门批准的工程位置图、工程地质勘察报告、初步设计、承发包合同副本等技术文件各一套。
第十九条 凡指定监督检查的工程部位，未经检查不得进行下一工序。竣工工程未经监督站核准，不得交工和使用。
第二十条 化工建设工程发生重大质量事故，建设单位必须及时报省厅监督站和部监督站，对受监工程，监督站应立即派专人参与事故的调查，事故处理方案必须经监督站核准后方可实施。

第六章 监督站的建设
第二十一条 工程质量监督站须建立一套完整的工作制度和纪律，建立行之有效的工作秩序，制定监督计划，以保证监督工作顺利进行，监督站要实行科学管理，对所有化工建设项目建立质量监督卡，建立工程档案，以便对工程质量实行有效的予控。
第二十二条 工程质量监督员必须具有中专以上学历，并有5年以上工程建设实践经验；具有大专学历以上者，并有3年以上工程建设实践经验的工程技术人员。同时必须熟悉国家有关法规、规范和技术标准，坚持原则，秉公办事，不得玩忽职守、徇私舞弊，要坚持经常性的业务学习，开展各项思想教育活动，不断提高自身的业务素质和政治素质。

第七章 收费与其它
第二十三条 工程质量监督站实行有偿服务，具体收费办法，按照有关规定执行，根据国家计委、城乡建设环境保护部、中国人民建设银行计施字（1986）1695号文件规定，暂按受监工程建安工作量的千分之一点五到二点五收费，凡部监督站委托省厅监督站进行工程监督时，省厅监督站必须向部监督站缴纳管理费，其数额为收取工程监督费的百分之十。
第二十四条 各级监督站的全体成员必须遵守本暂行规定。主管部门对违犯本规定者，将给予批评教育，对情节严重者将给予政纪处分，对于触犯刑律者，将移送有关部门追究其法律责任。

第八章 附则
第二十五条 各级监督站可根据本地区、本部门的实际情况，制定补充规定，并报化学工业部基建司和部监督站备案。
第二十六条 本暂行规定自发布之日起旅行，由化学工业部负责解释。